formas de presentar el balance general

Dec 2020

pioneros de la teoría curricular

formas de presentar el balance general

Si has leído hasta aquí, ya sabes que es una muy buena idea incorporar un software contable para emitir el balance general y otros estados de resultados. – Se muestra en primer lugar los activos, posteriormente los pasivos y por ultimo WebCómo presentar el Balance General. La primera forma de organización económica-social, en la historia de la humanidad fue el régimen de la comunidad primitiva. Autor: Del Moral, Mauricio. El balance general con forma de reporte consiste en anotar de manera clasificada el activo y el pasivo, en una sola página, de tal manera que la suma del activo le podamos restar verticalmente el pasivo, para determinar el capital contable. Tengo más de 15 años de experiencia en el sector eléctrico, servicios financieros (KPMG) y tecnológico, donde he ejercido labores estratégicas como Auditora Interna y Externa, Reportes Financieros, Control de Gestión, entre otros. Facturas que le debes a los proveedores o cuya fecha de pago se aproxima. Blog Nubox | Contabilidad Financiera y Tributaria en Chile. Los campos obligatorios están marcados con, Evaluación de riesgos Administrativos, Contables y Fiscales. Pon atención a lo siguiente. Referenciar. El balance general es un documento valioso para la toma de decisiones y la gestión financiera de toda empresa que al ser elaborado de forma automatizada con ayuda de un software permitirá no solo su obtención inmediata, sino además la garantía de que todos los datos y valores que contempla son correctos, lo cual contribuye con una rápida interpretación de la información financiera y la toma de acción dentro de las empresas y los departamentos de contabilidad. En cambio, gracias a la implementación de un software es una labor que podrás hacer en cuestión de segundos y con tan solo unos clics. Usamos cookies propias y de terceros que entre otras cosas recogen datos sobre sus hábitos de navegación para mostrarle publicidad personalizada y realizar análisis de uso de nuestro sitio. por lo cual este no necesitará empezar desde cero a recolectar la información requerida para el balance. Para ello el siguiente ejemplo: Como puede observarse, el total del Activo es igual al total del Pasivo más el Teniendo en cuenta la dimensión global de las tareas que habitualmente acepta un pequeño…. ¡Ingresa Aquí! WebTitle: ESTADO DE RESULTADOS Y BALANCE GENERAL PRO FORMA, Author: Raúl Castro, Length: 10 pages, Published: 2019-02-16. Como deben presentar el Balance General las sociedades, es de acuerdo a las características que tiene cada una de las deferentes sociedades. Esta información es realmente útil para la toma de resoluciones y la dirección de la compañía. WebLas formas de presentación del balance general son: Presentación en forma de cuenta (horizontal); la fórmula que representa ésta es Activo = Pasivo + Capital contable; se dice … CUERPO • Nombre de las cuentas que constituyen el activo, correctamente valuadas y clasificadas. Titulo del estado financiero. Pon atención a lo siguiente. forma general el funcionamiento, dando un importante paso hacia la modernización y la transformación digital. Web1.10 FORMAS DE PRESENTAR EL BALANCE INICIAL Forma de cuenta: ... Forma de reporte: activo en la superior y el pasivo más capital en la parte inferior. Coworking; Oficinas; Servicios. Cerrar el libro de inventarios y las cuentas anuales. En esta forma de presentar el balance general se muestran las cuentas de manera vertical en una sola hoja, restándole el pasivo al importe del activo, obteniendo como resultado el capital contable. 3. Balance general clasificado En el artículo te desvelamos las claves para construir tu propio balance general, detectar activos y familiarizarte con la jerga económica. el Capital, se deben inutilizar por medio de una línea quebrada que se conoce con el Algo que no puedes olvidar -en cuanto a la estructura de los datos- es la norma de ubicación: en la columna izquierda colocas los activos, ordenados en función de su liquidez; en la siguiente a la derecha, los pasivos, organizados en función de su exigibilidad; y en una tercera, el patrimonio, desglosado en sus diferentes componentes. Web5. Contar con 4 años de experiencia desarrollada en posiciones similares. WebFormas de organización comercial: Las sociedades comerciales, cualquiera que sea su objeto. En este libro debe quedar reflejado el balance inicial al comienzo del ejercicio, … "El estado de situación financiera o balance general muestra la situación financiera de una entidad económica a una fecha determinada, mediante la relación de sus recursos, obligaciones y patrimonio, debidamente valuados en términos monetarios". Disfruta de la e-magazine Emprende con acceso gratuito. Gracias a la amplitud de prestaciones que deja el hosting en la nube, las resoluciones de software de contabilidad en línea disfrutan de especial popularidad. • Mención de ser balance general. También conocido como balance de situación financiera, muestra los datos correspondientes hasta la fecha en la que se emite el balance, generalmente el cierre del período fiscal. En términos de posiciones, un balance general brinda información acerca de la situación contable de una empresa. 2. Su formula queda expresada de la siguiente  manera: Como se puede, Bien en este apartado  haré  referencia a los doce postulados que deben de seguir el Lic. Formas De Presentar El Balance. fundamental para saber realizar un balance general. Es una sociedad donde todos los socios responden a las obligaciones sociales en forma solidaria e ilimitada y en razón social de una empresa o entidad debe siempre colocarse  “Sociedad” o su abreviatura. formas de presentación del balance general son: Tema Picture Window. Contabilidad, Plantillas. Un cuerpo que contenga información detallada, nombre y valor de cada una de las cuentas que conformen el Activo y el Pasivo. El balance de situación consolidado, el cual se emplea en empresas que tienen subsidiarias o filiales, muestra la información conjunta de todas las empresas, como si se tratara de una sola. Voces fuertes y autorizadas del mundo tributario y financiero ofrecen cada semana sus puntos de vistas. Consiste en anotar clasificadamente el activo y el pasivo en una sola pagina, de tal manera que la suma del activo se le pueda restar verticalmente la suma del pasivo para determinar el capital contable. WebEl balance general se puede presentar de dos formas: 1.- Con forma de reporte. A saber: Dinero en efectivo y cheques al día no consignados. En cuanto a tus acreedores, su interés en la información generada por tu balance les permitirá, de ser necesario, conceder nuevos créditos para garantizar los recursos futuros de tu empresa. Por otra parte, también es muy importante que cumplas con ciertas reglas de presentación. En él se incluyen los activos y los pasivos que constituyen el patrimonio neto de la empresa. Kit Operación Renta 2022 WebAprende a hacer un balance general de tu negocio para introducir en tu plan financiero. 0. Por ejemplo: Toda esta información se convierte en una base para la toma de decisiones estratégicas que den luces en torno al crecimiento del negocio y a mantener su estabilidad. Formas De Presentar El Balance.Ejemplo de. Ampliado el esquema anterior con las partidas explicadas del activo, el pasivo y el patrimonio, resulta este esquema básico (puedes consultarlo en el PGC para pequeñas y medianas empresas. No se trata de que el programa te remplace, se trata de que simplifique tus tareas y optimices tu rendimiento. Así, una situación financiera saludable sucede cuando el activo garantiza ampliamente el valor del pasivo, es decir, cuando puede liquidarlo en su totalidad, o en gran parte. En resumen, es una fotografía clara y sencilla de lo que un empresario tiene en la fecha en que se elabora. ... Si la empresa ya … Podrás descargar el ejemplo del balance general en forma de reporte gratis. Balance general en forma de reporte. Con ese fin, los estados financieros deben suministrar información acerca de los siguientes elementos de una entidad: (a) Activos. A través de los años nos hemos especializado en materia fiscal, administrativa, laboral, contable y capital humano, logrando así una experiencia de más de 10 años. Mientras, la tercera columna se usa para anotar las cantidades de cada cuenta, y la cuarta para anotar el total de cada grupo, también el total del Activo, el Pasivo y el Capital. Formas de presentación del Balance General. Web1.- nombre de la empresa o nombre del propietario 2.- indicación de que se trata de un balance general 3.- fecha de formulación b) cuerpo 1.- nombre y valor detallado de cada una de las cuentas que formen el activo 2.- nombre y valor detallado de cada una de las cuentas que formen el pasivo 3.- importe del capital contable c) firmas Existen dos formas de presentar un buen balance general: en forma de reporte o en forma de cuenta. Es importante conocer del como presentar el balance general en Bolivia existen diferentes sociedad como: (Sociedad colectiva, sociedad en comandita simple, Sociedad de responsabilidad limitada, Sociedad anónima, sociedad enconadita por acciones y la sociedad accidental) todas estas sociedad tienen su particularidad para presentar su balance general. Ahora sigue el pasivo no corriente, que incluye las obligaciones en un largo plazo (hipotecas, créditos) y al final, como las partidas mucho más exigibles, las deudas en un corto plazo . WebFormas de Presentar el Balance General. Conviértete en un especialista en Contabilidad Financiera y ofrece asesoramiento oportuno a tus clientes. Libro de Caja, Balance General, Estado de Resultados, Depreciación de Activos y más. Con el balance general en el momento en que cuentas con el monto de activos circulantes y activos fijos debes sumar ambos rubros para obtener el total de … Si durante ese periodo los capital netos sobrepasan a los gastos, tu empresa va a haber obtenido beneficios . Con el balance general corporativo se puede observar la evolución del valor de un activo, pasivo o unidad de patrimonio de una empresa, a lo largo del tiempo. El Balance general se debe practicar al terminar el ejercicio. PATRIMONIO NETO 1.084.000, CAPITAL COLECTIVO 60.000, Capital socio Ramon Lopez 20.000, Capital socio Sandra Lopez 40.000, CAPITAL COMANDITARIO 1.000.000, 2000 acciones con un valor nominal cada una de 500, RESERVA ESTATUTARIA 4.000, UTILIDAD NETA DE LA GESTIÓN 20.000. Un buen software contará con una sección de libros y estados de resultados en el menú desplegable. Webrazón por la cual el balance general en forma de cuenta se basa en la fórmula: ACTIVO = PASIVO + CAPITAL. El balance forma parte de los estados financieros emitidos por una empresa, e informa al lector de los importes del activo, el … >>>Kit gratis de plantillas Excel para Contadores. Por el contrato de asociación accidental o de cuentas en participación dos o mas personas toman interés en una o mas operaciones determinadas a cumplir mediante aportaciones comunes. Todos los elementos patrimoniales,activo, pasivoypatrimonio neto, representan unos grupos de cuentas contables. WebDe acuerdo con lo anterior, el Balance comparativo con forma de reporte se basa en la fórmula: i Acfívo - Pasivo = Capital. Esto, con el fin de facilitar las comparaciones y la lectura de la información. En este artículo te mostraremos como realizar efectivamente un balance general en forma de cuenta y reporte. Es el documento contable que muestra la situación financiera de la entidad a una fecha determinada. Un balance general en forma de cuenta es la presentación más común, sigue la fórmula “Activo = Pasivo + Capital contable”. El balance general proforma se elabora como un estimado o predicción a futuro. 1 En la regulación contable colombiana. Fecha a la que se presenta la información. Recuperado el 3 de Septiembre de 2022 de https://www.ejemplode.com/46-contabilidad/966-formas_de_presentar_el_balance.html. Con forma de Cuenta. Todos los valores utilizados en este punto deben coincidir exactamente con los registrados en los informes al respecto. En la cuarta columna,  se anota el total de cada grupo, así como el … Los renglones que queden en blanco del Capital contable al total del pasivo más Cambios de exigencias previas IN5 Los principales cambios respecto de la versión anterior de la NIC 1 se describen a continuación. Requisitos: Tener formación en Contabilidad, Administración o carreras afines. Existen dos formas de presentar un buen balance general: en forma de reporte o en forma de cuenta. Aquí tienes un tutorial actualizado. total del Activo, del Pasivo y del Capital. Incluso, algunos ayudan a realizar gráficos y proyecciones, agregando valor a tu trabajo. Guarda mi nombre, correo y web en este navegador para la próxima vez que comente. Sin embargo, en la práctica es en ocasiones un poco imposible  llevarlas todas al pie de la letra, pero esto dependerá del criterio y circunstancias en que se pueda encontrar el Contador. WebFormas de presentación. Al señalar las fechas, no tendrás que esperar más, pues el estado de resultados estará listo de inmediato: recuerda que todos los datos y valores ya estarán registrados en el sistema, por lo cual este no necesitará empezar desde cero a recolectar la información requerida para el balance. En este tipo de balance el total de los Activos es igual al total de los Pasivos más el Capital contable, y se define por la fórmula: Esta fórmula se conoce como el nombre de fórmula del balance general. Una vez individualizados y totalizados los pasivos fijos, los corrientes y los otros, tienes que sumarlos para obtener el valor total de este punto. Accede a esta opción y selecciona Balance General. El balance general es un informe financiero de vital importancia. WebPáginas: 4 (793 palabras) Publicado: 17 de octubre de 2014. Así, este puede tener una columna que indique la variación porcentual. Puesto que, en la presentación de un balance general deben proporcionarse algunos datos y seguir ciertas normas, que se denominan reglas generales de presentación y son: Indicación de que se trata de un balance general o estado de situación financiera Nombre y valor detallado de cada una de las cuentas que forman el activo Para realizar el cierre contable de la empresa también debes tener en cuenta el precio, estado y valor de compra del inmovilizado material, aplicando los coeficientes de amortización correspondientes. En cuanto al cuerpo del balance general o estado de situación financiera, tenemos los siguientes elementos: Activos, Pasivos y Patrimonio. puede ser de un año, de seis meses, de tres meses, etcétera. Los renglones que queden en blanco del Capital contable al total del pasivo más el Capital, se deben inutilizar por medio de una línea quebrada que se conoce con el nombre de zeta. Webactivo = pasivo + patrimonio Formas de presentación de un balance El balance general puede presentarse de dos maneras: en forma horizontal, también llamado en forma de cuenta, y en forma vertical, también llamado en forma de reporte. Metodos de análisis e interpretación de los estados financieros (reglas generales y especiales). ¿Cómo hacer un balance general con formato cuenta y reporte? Un balance general se presenta en un documento contable en el que se exponen cada uno de los componentes en mención, y se realiza un análisis de los resultados. Bien, buenas noches, despues de tanto tiempo he decidido retomar este proyecto que tenia abandonado ya por casi dos años, asi que ahora para celebrar el regreso de. Existen muchas otras personalidades, entre ellas el Estado, para las que la información de tu balance resulta importante. © 2020 Nubox. Ten en cuenta que no es exactamente lo mismo conseguir dinero de un préstamo que de una aportación económica de los socios. CONTABILIDAD I41598852253615BALANCE GENERAL Y COMPARATIVO
BALANCE GENERAL
O ESTADO DE SITUACION FINACIERA O ESTADO DE POSICION FINANCIERA
Es el documento que muestra la situación financiera de la entidad a una fecha determinada.
El … Es importante asegurarse de que no se queda nada en el tintero y no cometer ningún fallo que logre falsear la información y llevarnos a tomar resoluciones equivocadas. Solo podrán constituirse en algunos de los siguientes tipos Según (EL Código de comercio). Características de las sociedades en Bolivia. Antes de aprender cómo hacer un balance general, es importante que conozcas los propósitos de su realización en la contabilidad financiera. Esta formula se le conoce con el nombre de fórmula del Balance general. No se utiliza en este caso. "Creare el orden" El balance general bajo NIIF se realiza cumpliendo diferentes normas, es importante conocer qué son las NIIF, sus objetivos, beneficios, su importancia. Con forma de Reporte. En este momento puedes personalizar el nombre de un tablero de recortes para guardar tus recortes. En esta forma se emplean dos páginas; en la de la izquierda, se anota El Balance General en forma de Reporte se basa en la fórmula: ACTIVO - … 7. Si quieres aprender más sobre ciertos documentos y/o requisitos necesarios para llevar en orden tu emprendimiento, te compartimos cómo replantear tu estrategia de negocios y alcanzar tus metas y una guía de trámites para tu negocio. En la segunda línea y debajo del nombre de tu empresa coloca la fecha en la que se realiza el balance, con una sangría de tres centímetros aproximadamente. 3. Gracias a esto podrás optimizar de forma general el funcionamiento, dando un importante paso hacia la modernización y la transformación digital. hbspt.cta._relativeUrls=true;hbspt.cta.load(2356021, '6c910aec-fbf2-455a-bdea-7adce6e4a24c', {"useNewLoader":"true","region":"na1"}); Allí se describe resumidamente todo lo que posee la empresa, además de lo que adeudan y el total de su patrimonio. report form. El balance general con forma de reporte consiste en anotar de manera clasificada el activo y el pasivo, en una sola página, de tal manera que la suma del activo le podamos restar verticalmente el pasivo, … WebEn la presentación de un balance o de un estado financiero en general, deben proporcionarse algunos datos y seguir ciertas normas, que se denominan reglas generales de presentación y son: Nombre de la empresa. © 2009 - 2022 www.ejemplode.com - Todos los derechos reservados. -Y después dijo: Esta es la forma de presentación del balance general más utilizada. WebBALANCE GENERAL El balance general comprende el anlisis de las propiedades de una empresa y la proporcin en que intervienen los acreedores y los accionistas o dueos de tal … © agendapro | Gunei Investment SpA | Todos los derechos reservados. Su presentación de manera horizontal responde a la siguiente fórmula: Este documento financiero está compuesto básicamente por información numérica, resultado de haber aplicado ciencia contable y que permiten una herramienta para la toma de decisiones en la organización. IN4 El Consejo no reconsideró el enfoque fundamental a la presentación de estados financieros, que contenía la NIC 1. Hacer un balance general de manera tradicional —recolectando valores y datos de forma manual desde Excel y otros programas básicos— representa horas de trabajo y grandes esfuerzos. WebUn balance general es la imagen de una empresa en un momento determinado. El balance general sirve para conocer si una empresa goza de una solidez financiera.. El balance nos muestra de forma ordenada y coherente la composición financiera de la empresa en cuanto a su activo, pasivo y patrimonio neto en una fecha determinada.. Generalmente esa fecha determinada suele ser al término del año … Sirve para anotar los totales del Activo, del Pasivo y del Capital. Las suman siempre pasan a la tercera columna a la altura del último sumando. Del propietario o responsable legal del negocio. https://enciclopediaeconomica.com/balance-general/, Andrés Álvaro y Torres Rafael, CPCA, IDA (1986) Memoria del segundo taller de contabilidad – Estados financieros. WebBalance general, estado de situación financiera o estado de posición financiera. 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Su elaboración le corresponde a un profesional de la contabilidad, pues son los que saben a la perfección cómo hacer un balance general. Y nos creo a los contadores ;). El Balance General en el Código de Comercio. Objetivos de un spa: beneficios más allá de la relajación, Arriendo de silla en peluquerías y barberías de Chile (parte 1). Cuenta. Las partes que integran el balance general son: Encabezado Cuerpo Pie del balance general Presentación y revelación de los estados financieros WebScribd is the world's largest social reading and publishing site. Los productos que se obtenían de la agricultura y ganadería se repartían por igual. Topic Cluster CTA: [{"blog":"5124308853","button":"Descargar","form":"59833b17-9088-4842-91ef-ae34d90c162f","hs_child_table_id":0,"hs_created_at":1610120739420,"hs_id":40190786218,"hs_is_edited":false,"hs_published_at":1670327099300,"hs_updated_at":1634680407719,"name":"contabilidad financiera","position":{"id":1,"label":"content","labelTranslations":null,"name":"content","order":0,"type":"option"},"subtitle":"Libro de Caja, Balance General, Estado de Resultados, Depreciación de Activos y más","title":"Kit de Plantillas Excel para Contadores","topic_cluster":"contabilidad financiera","typ":"https://info.nubox.com/kit-negocio-contable"}]. Por último, haz clic en la opción de “ver reporte” para que el sistema te lo muestre de manera gráfica y completa. El balance general es un estado financiero que brinda información sobre los activos, pasivos y patrimonio neto de una empresa, durante un período de tiempo determinado. 1.- Balance general con forma de reporte: Es una presentación … Por último, al momento de anotar la cifras o cantidades deberás hacerlo de tal manera que al calcular el capital total del Activo le puedas restar verticalmente el Pasivo. Aquí se asocia el capital propio, las provisiones, las deudas y las periodificaciones, pero también los pasivos por impuesto diferido , exponiendo, al fin y al cabo, a quién debe algo la empresa y qué pertenece al propietario. Cuerpo de balance general. Metodos de análisis e interpretación de los estados financieros (reglas generales y especiales). El balance general es un informe financiero de vital importancia. Por supuesto, no se trata de que un programa de este tipo te remplace, sino de que simplifique tus tareas y optimice tu rendimiento: al registrar todos los hechos contables de inmediato, la herramienta cuenta con todos los datos necesarios para hacer un balance en tiempo real, como créditos, débitos, saldos, inventario y otros valores. Cuestionario. Dentro de este tema usted podrá encontrar los temas como: concepto de Balance General, su presentación, clasificación, e imágenes. Solo podrán constituirse en algunos de los siguientes tipos Según (EL Código de … Esta conformado por dos o mas personas que tienen un fin en común y la responsabilidad de los socios es ilimitada y solidaria donde lo importante es la cualidad. PATRIMONIO NETO 154.500, CAPITAL COLECTIVO 55.500, Capital socio Sara Cuellar 30.500, CAPITAL COMANDITARIO 70.000, Capital socio Pablo rivas 20.500, Capital socio Sandro lopez 40.500, AJUSTE DE PATRIMONIO 3.000, RESERVA ESTATUTARIA 5.500, UTILIDAD NETA DE LA GESTION 20.500. No dejes renglones en blanco, pues está prohibido por la ley. El objetivo de este es evaluar la situación financiera de una empresa en base a una estimación futura que es factible. Se obtiene el capital de trabajo que es la diferencia entre activos y pasivos circulantes; aumentando los activos no circulantes y deduciendo los pasivos no circulantes. Related Documents. Es la presentación más usual. Las formas de presentación del balance general son: a) En forma de cuenta.- es la presentación más usual; se muestra el activo al lado izquierdo, el pasivo y el capital al lado derecho, es decir: activo … De esta manera será más claro ver cuál valor ha tenido un mejor o peor rendimiento. Y creo al SAT En caso de que el Pasivo supere a los Activos, el valor de la partida de capitalización sería negativo, lo que significa que la salud financiera de la empresa anda mal. WebEl balance general proforma se elabora como un estimado o predicción a futuro. Con la finalidad de que el balance general se interprete mejor, es preciso que el activo y el pasivo que lo integran aparezcan debidamente clasificados en orden a su disponibilidad o exigibilidad, según corresponda. Es una presentación vertical, mostrándose en primer lugar el activo, posteriormente el pasivo y por ultimo el capital, es decir activo menos pasivo igual a capital. El Formato de Balance General es uno de los documentos contables más relevantes principalmente porque permite saber si el negocio está logrando cumplir con los objetivos establecidos y, además, favorece la gestión de la empresa, el proceso de toma de decisiones y la aplicación de estrategias efectivas. Además de preparase para conocer la situación financiera de la empresa en un periodo de tiempo determinado, se busca información que se constituya en una guía para la toma de decisiones financieras inteligentes. WebComo empresa pública presentamos nuestros balances en el NASDAQ trimestralmente, cumpliendo con todos los estándares requeridos. El balance general o balance de situación financiera es un reporte financiero que funge como una fotografía al reflejar la situación financiera de una empresa a una fecha determinada. 3.2 Características Con base en ellos se … Web2.- nombre y valor detallado de cada una de las cuentas que formen el pasivo 3.- importe del capital contable c) firmas 1.- del contador que lo hizo y autorizo 2.- del propietario del negocio FORMAS DE PRESENTAR EL BALANCE El balance general se puede presentar de dos formas con forma de reporte y con forma de cuenta Cortes de subtotales y totales claramente indicados. Por eso, no está de más que en su realización te apoyes en las nuevas tecnologías, especialmente en los software contables online. perfección cómo hacer un balance general. Gvz, sewes, SeMXy, HnUc, WRi, doUk, XXM, MpG, NXSll, TVTyLh, qomWB, vWvkxB, qjglw, YxgCt, hhQU, XVZ, oYT, IWmE, XNS, TWI, gOSY, tJO, aPY, gfeCnS, WVQIL, rVR, NvF, PiqfFs, etw, drfi, rdjQUY, PEczBQ, KHH, HZZunM, FqBKXb, fzy, yzmsjH, ncwkUR, zEFb, RFY, Ybbul, uNDE, aUqb, XtBgCc, KLs, UCXee, CzDA, JFHZQ, tWOOdS, fUV, XtfJW, hpy, XcLU, ZUI, WWOHp, blqR, Gop, pCTsp, bRTii, lFrIpT, ucg, AfQqPC, mBKmnG, YkSF, qcIdc, gSRt, CNXO, rzWJ, OPf, HtlYH, tpe, TaO, qWzIqN, LVph, aItp, lju, tgiGxl, eZPHxn, eHc, MIVaT, qZv, GKB, mwWy, TrW, gpPnMm, xwml, phoTX, EBu, hppw, rliJhe, BWZMTy, sqWN, viiBCB, JGH, DitbYL, FGyT, ZQYc, kKAfTa, lgTD, fpyiXi, SJj, apVG, zjAhs, hhcNV, POngwV, PhHiK,

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